要弄清楚养老金差距的根源，首先得了解养老金的计算逻辑。目前我国职工养老保险的养老金主要由两部分构成：基础养老金和个人账户养老金，部分退休人员还会有过渡性养老金（主要针对 “中人”，即建立个人账户前参加工作、之后退休的人员）。无论是基础养老金还是个人账户养老金，除了缴费年限，还有多个关键因素直接影响最终金额。

先看基础养老金，它的计算公式是：基础养老金=（退休时当地上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1% 。这里面就藏着两个拉开差距的 “关键变量”——当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资。

再看个人账户养老金，计算公式为：个人账户养老金=退休时个人账户储存额÷计发月数（计发月数根据退休年龄确定，比如60岁退休计发月数是139，55岁是170，50岁是195）。这部分的差距主要来自于缴费基数和缴费金额。

简单来说，就算缴费年限相同，只要在 “当地社平工资”“缴费基数” 这两个核心点上存在差异，最终的退休金就可能相差好几倍。

这是造成差距最普遍、最主要的原因。养老保险的缴费基数，通常与您退休前多年的月平均工资挂钩。

你的缴费基数高，个人账户里的钱就多，退休后计算出来的养老金自然就高。

他的缴费基数低，即便工龄一样，个人账户积累少，养老金也就低了。

举个例子：假设A和B都在某城市缴费22年，当地上年度社平工资为6000元。

A一直按最低基数（6000×60%=3600元）缴费，每月个人缴纳金额为 3600×8%=288元，一年就是3456元，22年个人账户储存额（不计算利息）约为76032元。

B是高薪人群，按最高基数（6000×300%=18000元）缴费，每月个人缴纳金额为18000×8%=1440元，一年就是17280元，22年个人账户储存额（不计算利息）约为380160元。

单看个人账户养老金，若两人都是60岁退休（计发月数139）：

A的个人账户养老金：76032÷139≈547元

B的个人账户养老金：380160÷139≈2735元

仅这一项，B就比A多2188元。再加上基础养老金的差异，差距会更大。现实中，很多灵活就业人员为了减轻负担，会选择按最低基数缴费；而机关事业单位、大型企业的职工，缴费基数往往较高，甚至能达到上限，这就为退休金差距埋下了伏笔。

“工龄”是一个比较模糊的概念，而养老金计算精确到“月”。您以为的30年工龄一样，可能他是30年零1个月，您是29年零11个月。在养老金计算公式中，这微小的差别也会体现出来。

更重要的是，“视同缴费年限” 的认定。对于在养老保险制度建立前就参加工作的人，这段时间的工龄被称为“视同缴费年限”。这部分年限的认定需要准确的档案材料佐证。如果老李的档案材料齐全，认定顺利，而老张的档案有缺失，导致部分年限未被认定，那么两人的“总缴费年限”其实就已经不同了。

养老金的高低与退休时当地的社会平均工资直接挂钩。这是一项“社会红利”。

在北上广深等一线城市退休，社会平均工资高，计算出来的养老金基础部分就高。

在三四线城市退休，社会平均工资低，养老金自然就低。

如果因为工作调动等原因，最后是在一个经济更发达的城市办理的退休，那么即使你们之前的经历完全相同，他的养老金也会因为“沾了城市的光”而比你高。